各市科技局、財政局，各有關單位：

 

       為進一步規范和加強科技成果轉化貸款風險補償及貼息工作，促進科技與金融結合，根據《山東省人民政府辦公廳印發關于加強科技財政金融協同服務企業創新發展的若干措施》（魯政辦字〔2023〕155號）有關規定，山東省科學技術廳、山東省財政廳共同研究制定了《山東省科技成果轉化貸款風險補償及貼息管理辦法》，現印發給你們，請結合實際認真貫徹執行。

 

山東省科學技術廳

 

山東省財政廳

 

2023年12月25日 

 

（此件公開發布）

 

山東省科技成果轉化貸款風險補償及貼息管理辦法

 

       第一章  總則

 

       第一條  為深入貫徹落實《山東省人民政府關于加快推進新時代科技強省建設的實施意見》（魯政字〔2022〕225號）、《山東省人民政府辦公廳印發關于加強科技財政金融協同服務企業創新發展的若干措施的通知》（魯政辦字〔2023〕155號）文件精神，促進科技金融深度融合，引導銀行加大科技型中小企業信貸支持，降低銀行放貸風險和企業融資成本，制定本辦法。

 

       第二條  本辦法所稱山東省科技成果轉化貸款（以下簡稱“魯科貸”），是指銀行向科技型中小企業發放的用于支持企業科技研發、成果轉化、產業化及其他科技創新活動的貸款。貸款不得用于轉貸、委托貸款、參與民間借貸、投資資本市場和個人消費等方面。

 

       第三條  本辦法所稱銀行，是指各設區市科技局自主選擇“魯科貸”業務合作的銀行。

 

       第四條  本辦法所稱早期、初創期科技型中小企業，是指設立時間不超過5年（60個月），從業人數不超過300人，上年度資產總額和年銷售收入均不超過5000萬元的入庫科技型中小企業。

 

       第五條  本辦法所稱風險補償，是指對發放“魯科貸”產生不良本金損失的銀行給予一定比例的補償。

 

       第六條  本辦法所稱貼息，是指對按時還本付息的“魯科貸”貸款企業給予一定比例的一次性利息補貼。

 

       第七條  風險補償資金由省、市級財政安排，貼息資金由省級財政安排。省級風險補償和貼息資金從省級科技創新發展資金中列支，市級風險補償資金由各設區市科技部門會同本級財政部門確定列支渠道。

 

       第二章  職責分工

 

       第八條  省科技廳負責公布科技型中小企業名單；組織全省“魯科貸”備案、風險補償和貼息資金申報與審核；負責省級風險補償和貼息資金編制、執行和績效管理。

 

       第九條  省財政廳負責省級風險補償和貼息資金預算審核，批復下達資金，牽頭資金預算績效管理。

 

       第十條  設區市科技局負責遴選合作銀行，組織本地“魯科貸”備案、風險補償和貼息資金申報、審核與推薦，配合開展績效管理；負責市級風險補償資金編制、執行和績效管理；指導縣（市、區）科技局完成相關工作。

 

       第十一條  設區市財政局負責本級風險補償資金預算審核，批復下達資金，牽頭資金預算績效管理。

 

       第十二條  銀行自主審批、發放貸款，按規定申請備案，加強貸后管理；按規定申報風險補償資金，做好不良貸款追償、風險處置和追回資金中財政部分返還工作；定期向貸款備案的設區市科技局報告貸款開展、風險預警等情況，配合開展貸款績效管理。 

 

       第十三條  企業應當按照貸款合同約定及備案承諾用途使用貸款資金，配合銀行開展貸后管理及申報風險補償資金；按規定申報貸款貼息資金，配合開展貸款績效管理。

 

       第三章  支持對象、條件和標準

 

       第十四條  “魯科貸”支持對象為在山東省內注冊（不含青島）的科技型中小企業。單戶企業納入風險補償備案的貸款余額不超過2000萬元。

 

       第十五條  風險補償資金補償對象為銀行省級分行或地方銀行總行，須同時符合以下條件：

 

     （一）貸款已備案并經省科技廳公告。

 

     （二）貸款已根據《商業銀行金融資產風險分類辦法》（中國銀行保險監督管理委員會中國人民銀行令〔2023〕第1號）認定不良貸款。

 

     （三）盡責開展貸后管理，確保貸款按規定用途使用，對逾期貸款積極催收后，仍未收回的貸款。

 

       第十六條  省級風險補償標準為備案貸款不良本金的35%，對通過“科融信”平臺增信評估的早期、初創期科技型中小企業授信額度內的信用貸款本金損失，省級風險補償比例最高可達45%。市級風險補償比例不低于同筆貸款不良本金的省級風險補償比例。剩余損失由銀行承擔。

 

       第十七條  貼息資金支持對象為2020年12月16日后備案并按時還本付息的備案貸款企業。企業可從符合條件的貸款中任選一筆申請貼息。貼息標準為企業實際支付貸款利息的 40%，每家企業最高貼息50萬元，只享受一次。

 

       第十八條  已備案貸款存在以下情形之一的，風險補償或貼息資金不予支持：

 

     （一）違反貸款用途約定或無法證明貸款按約定用途使用。

 

     （二）屬于《關于深入推進財政涉企資金“綠色門檻”制度的實施意見》（魯財資環〔2022〕29號）中不予支持情形。

 

     （三）在貸款發放、備案、風險補償或貼息資金申請環節弄虛作假。

 

     （四）已獲得其他省級財政風險補償或貼息資金支持。

 

     （五）存在其他不予支持的情形。

 

       第四章  貸款備案管理

 

       第十九條  “魯科貸”實行常態化備案管理，銀行在貸款發放后3個月內提出備案申請，納入備案的貸款享受風險補償和貼息政策支持。

 

       第二十條  備案貸款利率不超過人民銀行公布的同期貸款市場報價利率（LPR）+200基點。未購買“魯科擔”“魯科保”貸款融資服務。

 

       第二十一條  備案貸款期限由銀行和企業約定，鼓勵銀行向企業發放3年期以上的中長期貸款。

 

       第二十二條  對已備案貸款通過無還本續貸、應急轉貸方式續貸或按有關規定辦理延期還本付息的，可重新申請備案。

 

       第二十三條  貸款備案申請由縣（市、區）、設區市科技局逐級審核后推薦至省科技廳，省科技廳審核后定期公告。

 

       第五章  風險補償管理

 

       第二十四條  年度風險補償集中申報受理截止時間為每年10月底。“魯科貸”發生逾期，銀行按相關規定認定不良后，向貸款備案的設區市科技局提出風險補償申請。

 

       第二十五條  設區市科技局受理風險補償申請后，聯合縣（市、區）科技局，通過實地調查、專家論證等方式核實貸款使用情況，提出貸款本金損失認定和風險補償建議，出具正式報告并報送省科技廳復核，通過后公示5個工作日。

 

       第二十六條  風險補償資金當年審核、次年撥付，各設區市科技局根據省級風險補償計劃完成市級風險補償。銀行應確保風險補償資金用于沖抵不良貸款本金損失。

 

       第二十七條 銀行應建立不良本金追償、抵押財產處置和不良貸款批量轉讓工作臺賬，在不良本金收回之日起60日內，將收回的資金扣除訴訟或交易等相關費用后按照原比例、原渠道退還省市財政；設區市科技局每年對銀行追償和處置情況進行調度，匯總后報省科技廳。

 

       第六章  貸款貼息管理

 

       第二十八條  年度貼息集中申報受理截止時間為每年10月底。貸款企業按時還本付息后，按規定提交貼息資金申請。

 

       第二十九條  貼息資金申請由縣（市、區）、設區市科技局逐級審核后推薦至省科技廳復核，通過后公示5個工作日。

 

       第三十條  貼息資金當年審核、次年撥付，由省科技廳直接撥付至企業。

 

       第七章  績效評價與監督管理

 

       第三十一條  省科技廳每年對“魯科貸”工作開展情況進行績效評價，對評價結果優異的市和銀行，給予通報表揚。 

 

       第三十二條  對弄虛作假套取風險補償或貼息資金、追償后不如實報告和及時返還的，一經查實，收回有關資金，取消申報資格。對發現的違規違紀違法問題，按照《中華人民共和國預算法》及其實施條例、《中華人民共和國監察法》《財政違法行為處罰處分條例》等國家有關法律法規進行處理。對涉嫌違法犯罪的，依法移送有關機關處理。

 

       第三十三條  支持銀行將服務科技型企業情況納入所屬單位及領導班子績效評價，在認定不良貸款責任或績效評價時，扣除省、市級財政已補償的本金損失。推動銀行建立服務科技型企業貸款盡職免責機制，適度提高早期、初創期科技型企業貸款不良容忍度，對盡職無過的，依法依規免除責任。

 

       第八章  附則

 

       第三十四條  本辦法由省科技廳、省財政廳負責解釋。

 

       第三十五條  本辦法自2024年1月24日起實施，有效期至2028年12月31日。本辦法實施前已備案貸款的風險補償申請，按《山東省科技成果轉化貸款風險補償資金管理辦法》（魯科字〔2018〕145號），《山東省科技成果轉化貸款風險補償操作指南》（魯科字〔2021〕19號）執行。